8. Finanzinstrumente, Fair Value und Hierarchiestufen
Die folgende Tabelle zeigt die Buchwerte und die Fair Values (FV) der im Konzernabschluss erfassten Finanzinstrumente analysiert nach Kategorie und Hierarchiestufe per Jahresende:
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31. Dezember 2021 |
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31. Dezember 2020 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
CHF Mio. |
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Anmerkung |
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Stufe1 |
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Buchwerte |
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Fair Value |
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Buchwerte |
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Fair Value |
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Finanzielle Vermögenswerte |
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Erfolgswirksam zum FV zu bewertende finanzielle Vermögenswerte |
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Derivative Vermögenswerte |
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2 |
|
0,9 |
|
0,9 |
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1,5 |
|
1,5 |
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Kurzfristige Finanzanlagen |
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|
2 |
|
– |
|
– |
|
150,0 |
|
150,0 |
||||||||||
Beteiligung Dritte |
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3 |
|
0,3 |
|
0,3 |
|
– |
|
– |
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Total |
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|
1,2 |
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|
151,5 |
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||||||||||
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||||||||||
Derivative Finanzinstrumente zu Sicherungszwecken genutzt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
Derivative Vermögenswerte |
|
|
1 |
|
9,2 |
|
9,2 |
|
7,6 |
|
7,6 |
|||||||||||
Derivative Vermögenswerte |
|
|
2 |
|
13,7 |
|
13,7 |
|
14,4 |
|
14,4 |
|||||||||||
Total |
|
|
|
|
|
22,9 |
|
|
|
22,0 |
|
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||||||||||
|
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||||||||||
Andere finanzielle Vermögenswerte der |
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||||||||||
Zahlungsmittel und Zahlungsmitteläquivalente |
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937,2 |
|
–1 |
|
848,4 |
|
–1 |
|||||||||||
Kundenforderungen |
|
|
|
|
895,3 |
|
–1 |
|
825,0 |
|
–1 |
|||||||||||
Sonstige Forderungen2 |
|
|
|
|
|
86,5 |
|
–1 |
|
89,9 |
|
–1 |
||||||||||
Wertschriften und kurzfristige Finanzanlagen |
|
|
|
|
|
250,3 |
|
–1 |
|
251,7 |
|
–1 |
||||||||||
Total |
|
|
|
|
|
2 169,3 |
|
|
|
2 015,0 |
|
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||||||||||
|
|
|
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|
|
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|
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|
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|
||||||||||
Total finanzielle Vermögenswerte |
|
|
|
|
|
2 193,4 |
|
|
|
2 188,5 |
|
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||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||||||
Finanzielle Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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||||||||||
Erfolgswirksam zum FV zu bewertende finanzielle Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
Derivative Verpflichtungen |
|
|
2 |
|
0,1 |
|
0,1 |
|
1,1 |
|
1,1 |
|||||||||||
Total |
|
|
|
|
|
0,1 |
|
|
|
1,1 |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||||||||
Derivative Finanzinstrumente zu Sicherungszwecken genutzt |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
Derivative Verpflichtungen |
|
|
1 |
|
1,6 |
|
1,6 |
|
1,2 |
|
1,2 |
|||||||||||
Derivative Verpflichtungen |
|
|
2 |
|
12,0 |
|
12,0 |
|
7,3 |
|
7,3 |
|||||||||||
Total |
|
|
|
|
|
13,6 |
|
|
|
8,5 |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||||||||
Andere finanzielle Verbindlichkeiten der |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
Anleihen |
|
|
1 |
|
997,8 |
|
1 012,9 |
|
997,4 |
|
1 029,9 |
|||||||||||
Sonstige langfristige Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
|
6,0 |
|
–1 |
|
6,6 |
|
–1 |
||||||||||
Lieferantenverbindlichkeiten |
|
|
|
|
237,9 |
|
–1 |
|
187,4 |
|
–1 |
|||||||||||
Sonstige Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
|
103,8 |
|
–1 |
|
115,6 |
|
–1 |
||||||||||
Banken- und Finanzverpflichtungen |
|
|
|
|
15,4 |
|
–1 |
|
3,9 |
|
–1 |
|||||||||||
Total |
|
|
|
|
|
1 360,9 |
|
|
|
1 310,9 |
|
|
||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
Total finanzielle Verbindlichkeiten |
|
|
|
|
|
1 374,6 |
|
|
|
1 320,5 |
|
|
||||||||||
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||||||||||||||||||||||
Da die Position «Wertschriften und kurzfristige Finanzanlagen» per 31. Dezember 2021 vorwiegend aus einer Festgeldanlage (CHF 250,0 Mio.) bei einer Bank mit einem guten Rating besteht (Vorjahr CHF 250,0 Mio.), wird das Werthaltigkeitsrisiko als vernachlässigbar eingestuft und somit keine Wertberichtigung für erwartete Verluste auf dieser Position gebucht.
Die Position «sonstige Forderungen» besteht vorwiegend aus indirekten Steuerforderungen (z.B. Mehrwertsteuer), Versicherungsansprüchen oder Forderungen gegenüber anderen Behörden, deswegen wird auch hier das Werthaltigkeitsrisiko als unwesentlich eingeschätzt.
Die folgende Tabelle zeigt zudem die Änderungen der finanziellen Verbindlichkeiten aus Finanzierungstätigkeit:
CHF Mio. |
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2021 |
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2020 |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Anfangsbestand 1. Januar |
|
1 459,5 |
|
1 483,1 |
||||
|
|
|
|
|
||||
Aufnahme Bankverbindlichkeiten |
|
15,0 |
|
0,9 |
||||
Zuflüsse aus emittierter Anleihe |
|
– |
|
498,9 |
||||
Total Aufnahme von finanziellen Verbindlichkeiten |
|
15,0 |
|
499,8 |
||||
|
|
|
|
|
||||
Rückzahlung Bankverbindlichkeiten |
|
– 2,9 |
|
– 2,5 |
||||
Rückzahlung Anleihe |
|
– |
|
– 499,9 |
||||
Rückzahlung Leasingverbindlichkeiten |
|
– 73,0 |
|
– 65,3 |
||||
Total Rückzahlung von finanziellen Verbindlichkeiten |
|
– 75,9 |
|
– 567,7 |
||||
|
|
|
|
|
||||
Währungsumrechnung |
|
2,9 |
|
– 34,0 |
||||
Veränderung Leasingverbindlichkeiten1 |
|
82,7 |
|
78,3 |
||||
Übrige |
|
– 2,0 |
|
– |
||||
Endbestand 31. Dezember |
|
1 482,2 |
|
1 459,5 |
||||
Anleihen langfristig |
|
997,8 |
|
997,4 |
||||
Leasingverbindlichkeiten langfristig |
|
398,9 |
|
390,1 |
||||
Leasingverbindlichkeiten kurzfristig |
|
70,1 |
|
68,1 |
||||
Banken- und Finanzverpflichtungen |
|
15,4 |
|
3,9 |
||||
|
||||||||