19. Finanzverbindlichkeiten
CHF Mio. |
|
2021 |
|
2020 |
|---|---|---|---|---|
Langfristig |
|
|
|
|
CHF 250 Mio. 1,0% Anleihe, 2014–2024 |
|
249,4 |
|
249,2 |
CHF 250 Mio. 0,3% Anleihe, 2017–2027 |
|
249,6 |
|
249,6 |
CHF 250 Mio. 0,01% Anleihe, 2020–2028 |
|
249,4 |
|
249,4 |
CHF 250 Mio. 0,25% Anleihe, 2020–2032 |
|
249,4 |
|
249,2 |
Total langfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
997,8 |
|
997,4 |
|
|
|
|
|
Kurzfristig |
|
|
|
|
Banken- und Finanzverpflichtungen |
|
10,5 |
|
3,1 |
Darlehen |
|
4,9 |
|
0,8 |
Total kurzfristige Finanzverbindlichkeiten |
|
15,4 |
|
3,9 |
|
|
|
|
|
Total Finanzverbindlichkeiten |
|
1 013,2 |
|
1 001,3 |
Im Oktober 2020 hat die Lindt & Sprüngli Gruppe die CHF 500 Mio. 0,5% Anleihe zurückbezahlt. Diese wurde sogleich im Oktober 2020 mit zwei Tranchen à je CHF 250 Mio. ersetzt. Die CHF 250 Mio. 0,01% Anleihe, die in 2028 fällig wird, wurde (nach Abzug der Transaktionskosten) zu 99,73% ausgegeben und wird zu pari zurückbezahlt. Die CHF 250 Mio. 0,25% Anleihe, die in 2032 fällig wird, wurde (nach Abzug der Transaktionskosten) zu 99,72% ausgegeben und wird zu pari zurückbezahlt.
Die Transaktionskosten waren unwesentlich (weniger als CHF 2,0 Mio.). Diese werden im Allgemeinen als Fremdkapitalkosten kapitalisiert und über die Laufzeit gemäss Effektivzinsmethode amortisiert. Die Amortisation wie auch der Anleihenszins sind beide im Finanzaufwand erfasst, welcher in Anmerkung 25 offengelegt wird.
Die Buchwerte der verzinslichen Verbindlichkeiten lauten auf folgende Währungen:
CHF Mio. |
|
2021 |
|
2020 |
|---|---|---|---|---|
CHF |
|
997,8 |
|
997,4 |
EUR |
|
7,2 |
|
3,0 |
USD |
|
3,3 |
|
– |
Übrige Währungen |
|
4,9 |
|
0,9 |
Total |
|
1 013,2 |
|
1 001,3 |